Beiskolázási támogatás - önsegélyező pénztárral
nyomtatás| Felhívjuk figyelmét, hogy alábbi cikkünk egy időszakos tartalom, amely több mint 90 napja frissült utoljára, ezért elképzelhető, hogy a benne szereplő információk egyes részei már nem aktuálisak. Kérjük, hogy naprakész tudnivalókért keresse fel a Pénzügyi Navigátor honlap vonatkozó cikkeit vagy a kapcsolódó Pénzügyi Navigátor füzeteket. |
Beiskolázási támogatás - önsegélyező pénztárral
Az egészség- és önsegélyező pénztári tagság lehetősége sokak számára ismerősen cseng, azonban nem mindenki tudja, hogy a pénztári számlán felhasznált összegből nem csupán egészségügyi termékek, illetve gyógyászati és egészségmegőrzést segítő szolgáltatások költségeit fedezhetjük: óvodai nevelési- és iskolai tanévkezdési, beiskolázási támogatás is igényelhető általa.
Miért éri meg az egészség- és önsegélyező pénztár (EÖP)?
Az egészség- és önsegélyező pénztárakba befizetett megtakarításaink 20%-a után az állam évente legfeljebb 150 ezer forint személyijövedelemadó-visszatérítést nyújt. Hogy mit jelent ez a gyakorlatban? Amennyiben például az adott évben befizettünk a pénztári számlánkra 100 ezer forintot, és ezt feltüntetjük a következő évi adóbevallásunkban, úgy az adóbevallást követően (várhatóan júniusban) visszakaphatunk 20 ezer forintot a pénztári egyéni számlánkra. Ha egyéb adókedvezményeket is érvényesíteni szeretnénk, annak feltétele, hogy legyen legalább akkora összegű szja-kötelezettségünk, ami ezt fedezi.
Mennyi pénzt kaphatok vissza az EÖP-ön keresztüli beiskolázási támogatással?
A beiskolázási támogatás éves összege egy személy részére gyermekenként legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér lehet, ami 2024-ben 266.800 forint. Amennyiben ezt az összeget egyéni befizetésként befizeti a pénztári számlájára, és a megadott feltételek szerint, a meghatározott eszközökre, az elvárásoknak megfelelően kiállított számlákkal számoltatja el a pénztárban, a személyi jövedelemadó következő évi bevallásakor visszaigényelheti a 20%-át, vagyis 53.360 forintot.
Mi szükséges az önsegélyező pénztár keretein belül elérhető beiskolázási támogatáshoz?
• Egészség- és önsegélyező pénztári tagság.
• A támogatás nem vehető igénybe olyan tagdíj vagy támogatás, illetve adomány terhére, amelynek a befizetése óta nem telt el legalább 181 nap.
• A támogatás a tanév első napját megelőző 15. naptól a tanév utolsó napját követő 15. napig terjedő időszakon belül kiállított és teljesített számlák alapján történik.
• Szülő, nevelőszülő, örökbefogadó szülő vagy gyám igényelheti.
• Családi pótlékra vagy a vonatkozó uniós rendeletek alapján más tagállamban fennálló családi ellátásra jogosult pénztártag vagy kedvezményezett veheti igénybe.
Kikre tekintettel igényelhető?
Óvodás, általános iskolás, középfokú oktatásban résztvevő gyermek után, valamint egyetemista-főiskolás gyermek után is, annak 25 éves koráig.
Mi számoltatható el?
A pontosan elszámolható tételekről mindig érdeklődjön pénztáránál, azonban általánosságban elmondhatjuk, hogy tankönyv, taneszköz, ruházat, az egyetemi-főiskolai hallgatók után tandíj, térítési díj, kollégiumi vagy lakásbérleti díj is.
Hogyan igényelhetem?
Egyfelől mindenképp szükség van az igényléshez a hiánytalanul kitöltött igénybejelentő lapra, amely jellemzően letölthető a pénztárak honlapjáról, másfelől pedig a megfelelően kiállított számlákra.
A számla kitöltéséről előzetesen mindig érdeklődjön a pénztáránál, mivel a helytelenül kitöltött számlákat nem kötelesek elfogadni és elszámolni sem!
Ezeken túl szükséges még a családi pótlékra jogosultságról szóló, 120 napnál nem régebbi igazolás, és előfordulhat, hogy az átutalással kifizetett számlák esetében az átutalásról szóló banki igazolásokat is kéri a pénztár.
Hogyan lehet igénybe venni az adókedvezményt?
A fentieken túl azért is érdemes belépni egészség- és önsegélyező pénztárba, mert pénztártagként adókedvezményben részesülhet. Az éves tagdíj- és eseti befizetések, valamint munkáltatói hozzájárulások után jelenleg 20%-os, maximum évi 150 ezer forintos adó-visszatérítés igényelhető, aminek összegét a pénztári számlára lehet kérni. Erről az adóévre vonatkozó adóbevallásban kell nyilatkozni.
További részletekről érdeklődjön pénztáránál, az EÖP-tagság további előnyeit pedig megismerheti kapcsolódó cikkünkből.
Frissítve: 2024. július 12.