Nyugdíj célú öngondoskodás
nyomtatás
Nyugdíjpénztárak
A nyugdíjpénztárak két formája a magánnyugdíjpénztár és az önkéntes nyugdíjpénztár.
- Önkéntes nyugdíjpénztár
- Választható portfólió
- Pénztári elemzések, tanulmányok
- Életbiztosítások és önkéntes nyugdíjpénztárak költség-összehasonlító alkalmazása
2010. november 3-ával megszűnt a kötelező magánnyugdíjpénztári tagság. Az a munkavállaló, aki korábban magánnyugdíjpénztári tag volt, 2011. január 31-ig nyilatkozhatott, hogy a magánnyugdíjpénztár tagja marad, vagy nyilatkozat hiányában pénztártagsága a törvény erejénél fogva megszűnik, és ezzel visszalép a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe.
A 2010. november 1. és 2011. december 31. közötti időszakban a teljes mértékű nyugdíjjárulék és a munkáltatói nyugdíjbiztosítási járulék kizárólag az állami nyugdíjalapba került, a magánnyugdíjpénztárban maradóké is. 2011. december 31-ét követően a magánnyugdíjpénztári tagdíjat a tagok önkéntesen, az adózott jövedelmükből fizetik: „tagdíj a pénztár szolgáltatásainak fedezetére, valamint a pénztárszervezet működtetésére a pénztártagok által önkéntesen vállalt, rendszeresen fizetett pénzbeli hozzájárulás. A tagdíj minden pénztártagra kötelező, legkisebb mértékét (egységes tagdíj) a pénztár alapszabálya határozza meg.”
2015. január 1. után a társadalombiztosítási nyugellátásban nem részesülő magánnyugdíjpénztári tag bármikor dönthet úgy, hogy a teljes összegű társadalombiztosítási nyugdíj elérése érdekében visszalép a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe.
Utolsó frissítés: 2024. december 20.
Nyugdíj-előtakarékossági számla
A nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ) egy rugalmas befektetési lehetőségeket kínáló, speciális nyugdíjcélú megtakarítási forma, amely azonban szakértelmet és folyamatos odafigyelést igényel. A NYESZ egy olyan értékpapír-, letéti-, illetve pénzszámla-konstrukció együttes megnevezése, amelynél a saját ismereteire és tapasztalataira támaszkodva, Ön állíthatja össze nyugdíjcélú befektetési portfólióját, a számlavezető által elérhetővé tett termékek közül, magas szintű befektetési szabadságot biztosítva.
Nyugdíj-előtakarékossági számlát írásban és csak forint pénznemben lehet nyitni. A számlanyitással egyidejűleg legalább 5.000 Ft befizetés szükséges, ezt követően nincs kötelezően befizetendő összeg, így Ön dönti el, hogyan, milyen ütemben gyarapítja a megtakarítást.
A NYESZ vezetéséért a pénzügyi szolgáltató a számla teljes jóváírt éves átlagos állománya után legfeljebb 1 %-ot – de legalább kétezer forintot – számolhat fel. A szerződő a számlát vezető pénzügyi szolgáltatónál adhat megbízást a kínált megtakarítási vagy befektetési termékekre, amelyek végrehajtásáért díjat számít fel a szolgáltató. Ez alól kivétel, hogy minden befizetést követő első befektetési eszköz vételére vonatkozó megbízás alapján végrehajtott ügylet díjmentes.
Bár elvileg több NYESZ is nyitható, a konstrukcióhoz kapcsolódó adó-visszatérítést csak a NYESZ-R számla után lehet igénybe venni. Egy magánszemély egy időben kizárólag egyetlen – R-jelöléssel ellátott NYESZ számlával rendelkezhet (NYESZ-R), amely után igénybe vehető az adó-visszatérítés. Ez az éves befizetések 20%-a, maximum 100.000 Ft lehet. Az adókedvezmény maximálás kihasználásához éves szinten tehát 500.000 Ft befizetés szükséges.
A NYESZ számláról a nyugdíjba vonulást követően adómentesen lehet hozzáférni a megtakarításhoz, amennyiben legalább 10 adóév eltelt a szerződéskötéstől. Ez azt jelenti, hogy ha már nyugdíjba is ment, de 10 év még nem telt el a számlanyitás óta, nem adómentes a felhasználás. A 2013. január 1-jét megelőzően nyitott számlák esetében a nyugdíjba vonulást követő adómentes hozzáféréshez elegendő, ha a szerződéskötéstől legalább 3 év telt el.
Ha a NYESZ-t a fenti időszak leteltét megelőzően szünteti meg, akkor a számlán elért hozamok adókötelesek, és a NYESZ-R számla alapján addig igénybe vett adókedvezmény összegét 20%-kal növelten kell visszafizetni.
A számla megszüntethető a szolgáltató általi felmondással, de Ön is kezdeményezheti a felmondást.
Elhalálozása esetén a megtakarítását az Ön által megjelölt haláleseti kedvezményezett, annak hiányában a törvényes örökös kapja meg.
Összegzés
Miért lehet jó Önnek ez a konstrukció?
• Évente adókedvezményt kaphat.
• Rugalmas befizetési lehetőségek választhatók.
• Örökölhető, illetve haláleseti kedvezményezett is megjelölhető.
• Saját maga alakítja ki a portfóliót.
Mire kell figyelnie?
• Magas befektetési szakértelmet igényel.
• Jelentős befektetési kockázata lehet.
Utolsó frissítés: 2024. december 23.
Nyugdíjbiztosítás
A nyugdíjbiztosítás kifejezetten nyugdíjcélra kötött életbiztosítási szerződés, amely halál vagy rokkantság esetén a megtakarítási összegen felül további biztosítási elemeket tartalmaz. Biztosítási típustól, illetve az ügyfél döntésétől függően a biztosító különböző módon befekteti a szerződő által befizetett összeget.
A nyugdíjbiztosításoknak két fajtája létezik: a hagyományos életbiztosítás és a befektetési egységekhez kötött életbiztosítás.
Hagyományos életbiztosítás
A megtakarításokat a biztosító saját eszközeivel együtt fekteti be, ezért a biztosító is érdekelt abban, hogy a lehető legmagasabb hozamot érje el. A biztosító garantált hozamot ígér a befektetésre, és – szerződéstől függően – az azon felüli hozam 80-90%-át szintén jóváírja a megtakarításon. Mivel ezen biztosítások esetében a biztosító saját elvei alapján fekteti be az eszközöket és a megtakarításokat, a befektetés kockázatát a biztosító vállalja.
Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás
Befektetési egységekhez kötött nyugdíjbiztosítás esetén a biztosító különböző eszközalapokat kínál az Ön számára. Ezek közül Ön választhatja meg, hogy mely eszközalapokba és milyen arányban fekteti be megtakarításait. Az ilyen döntések meghozatalához a biztosítók az elérhető eszközalapokat minősítik attól függően, hogy az eszközalap mennyire kockázatos, illetve milyen hozamkilátással rendelkezik.
A befektetési egységekhez kötött nyugdíjbiztosítások nagyobb befektetési szabadságot biztosítanak és lehetővé teszik magasabb hozamok elérését. Tekintettel arra, hogy ezen biztosítások esetében Ön határozza meg, hogy milyen eszközökbe fekteti be megtakarításait, a befektetés kockázatát Ön viseli.
Költségek, szolgáltatások, kedvezmények
A szolgáltatók kínálatában számtalan nyugdíjbiztosítási konstrukció elérhető, amelyek költségei azonban jelentősen eltérhetnek, ezért szerződéskötés előtt mindenképp tájékozódjon az egyes termékekhez kapcsolódó költségekről! Ehhez használja az Életbiztosítások és önkéntes nyugdíjpénztárak költség-összehasonlítóját!
Szerződéstől függően a nyugdíjbiztosítások eltérő szolgáltatásokat nyújtanak
• a nyugdíjba vonulást vagy
• a nyugdíjkorhatár elérését követően, illetve
• a 40%-ot meghaladó rokkantsági fok esetén (feltéve, hogy a nyugdíjbiztosítási szerződés létrejöttének időpontjában a biztosított egészségkárosodása nem éri el a 40%-os mértéket, függetlenül attól, hogy jo-gosult-e rokkantsági vagy rehabilitációs ellátásra).
Ilyen szolgáltatás lehet
• élethosszig tartó vagy határozott idejű, rendszeres, jellemzően havi nyugdíjkiegészítés, illetve
• a megtakarítás egészének vagy egy részének egyösszegű kifizetése.
A szolgáltatások köre biztosítónként eltérő, a rendelkezésre álló lehetőségek közül az ügyfél választhatja meg a számára legmegfelelőbb szolgáltatást.
A szerződést nyugdíjba vonulásig ajánlott fenntartani, mivel ebben az esetben adómentes a szolgáltatás.
A nyugdíjbiztosítási megtakarításokokhoz a nyugdíjba vonulást megelőzően is hozzá lehet férni, ez azonban jelentős költséggel járhat. Ilyenkor ráadásul adófizetési kötelezettség is terheli a megtakarítási összeget.
A biztosítás éves befizetései után 20%-os, maximum 130 ezer forintos adókedvezményt igényelhet, mely a megtakarításait gyarapítja. Az adókedvezmény maximálás kihasználásához éves szinten 650.000 Ft-os befizetés szükséges.
Előfordulhat, hogy Ön átmeneti anyagi nehézségbe kerül. Ilyen esetekre a biztosítók általában lehetőséget adnak a díjfizetés szüneteltetésére.
Lehetősége van kedvezményezett megjelölésére is, mellyel elhalálozása esetén a hagyatéki eljárás mellőzésével, akár a törvényes örököstől eltérő rendelkezés is adható. A nyugdíjbiztosítási szolgáltatás a többi öngondoskodási terméktől eltérően a biztosított halála vagy egészségkárosodása esetén kiegészül további szolgáltatással is.
Összegzés
Miért lehet jó Önnek ez a konstrukció?
• Többféle eszközalap (unit-linked) vagy garantált hozam (hagyományos) elérhető.
• Évente adókedvezményt kaphat.
• Örökölhető, illetve haláleseti kedvezményezett is megjelölhető.
• A megtakarítás mellett biztosítási szolgáltatást nyújt haláleset és egészségkárosodás esetén.
Mire kell figyelnie?
• Lejárat előtt, főként az első években, magas költséggel hozzáférhető.
• A TKM-értékek termékenként jelentősen eltérhetnek.
Utolsó frissítés: 2024. december 23.
Nyugdíjcélú öngondoskodási termékek összefoglalása
A döntéshozatal megkönnyítése érdekében több szempontot is figyelembe kell vennie a nyugdíjcélú öngondoskodási termékek összehasonlításánál.
Az önkéntes nyugdíjpénztár széles körben elterjedt és mindenkinek ajánlott megtakarítási forma. Magas szintű befektetési szakértelemmel nem rendelkező ügyfelek számára is megfelelő megoldás lehet. Jóváírás történhet egyénileg és munkáltatói befizetés után is.
A nyugdíj-előtakarékossági számlát (NYESZ) általában a magasabb jövedelemmel és magas szintű pénzügyi ismeretekkel rendelkező ügyfelek választják, mert bár nagyon rugalmas befektetési lehetőségeket kínál, de szakértelmet és folyamatos odafigyelést igényel.
A nyugdíjbiztosítási termékek rendszeres befizetési kötelezettség vállalása mellett javasoltak. Nyugdíjbiztosítási termékek széles skálája megtalálható a piacon, így mindenki a befektetési szaktudásának és kockázatvállalási hajlandóságának legmegfelelőbb terméket választhatja, melyhez kiegészítő biztosítási szolgáltatás is párosul.
Az öngondoskodási termékek összehasonlító táblázata
A döntéshozatal megkönnyítése érdekében az MNB több szempont figyelembevételével az alábbi táblázatban hasonlítja össze a három elérhető nyugdíjcélú öngondoskodási terméket.
Ezúton felhívjuk a figyelmet arra, hogy egy időben akár két vagy három különböző öngondoskodási terméket is választhat, ezzel optimalizálva a lehetőségeihez legjobban illeszkedő megtakarítási formák kombinációját. Döntései során arra figyeljen, hogy ezen termékek után az összesített adókedvezmény egy évben maximum 280 ezer forint lehet!
A maximális adókedvezmény megszerzéséhez évi 1.400.000 Ft megtakarítás szükséges. Ebbe beletartoznak az önkéntes nyugdíjpénztár, a NYESZ számla, a nyugdíjbiztosítások, valamint az egészség-,az önsegélyező, valamint az egészség- és önsegélyező pénztárak után igénybe vett összegek is.
| Önkéntes nyugdíjpénztár | NYESZ-számla | Nyugdíjbiztosítások | ||
| Hagyományos életbiztosítás | Befektetési egységhez kötött életbiztosítás | |||
| A szolgáltatás nyújtója | Pénztár | Bank/Befektetési szolgáltató | Biztosító | |
| Adókedvezmény mértéke | 20%, maximum 150 ezer forint | 20%, maximum 100 ezer forint | 20%, maximum 130 ezer forint | |
| Maximális adókedvezmény eléréséhez szükséges éves befizetés mértéke | 750.000 Ft | 500.000 Ft | 650.000 Ft | |
| Munkáltatói béren kívüli juttatásként igényelhető | Igen | Nem | Nem | |
| Rendszeres fizetési kötelezettség mértéke | Általában 8-10 ezer forint/hó | Nincs | Általában 15-20 ezer forint/hó | |
| A megtakarított összeg átvihető másik intézményhez | Igen | Igen | Nem | |
| Befektetési kockázat mértéke | Közepes | Magas | Alacsony | Közepes |
| Garantál kamatot, hozamot? | Nem | Nem | Igen | Nem |
| Ügyfél szükséges befektetési szaktudásának mértéke | Alacsony | Magas | Alacsony | Közepes |
| Egyedi eszközalap, portfólió választható? | Igen | Igen | Nem | Igen |
| Haláleseti szolgáltatás | Tőke+Hozam | Tőke+Hozam | Tőke+Hozam+Biztosítási szolgáltatás | |
A nyugdíjcélú megtakarítást célszerű minél hamarabb, minél fiatalabb életkorban elkezdeni, mert annál nagyobb lesz a nyugdíjkorhatár eléréséig felhalmozódó összeg, minél több ideig van befektetve a pénze.
Két számpélda ennek bemutatására (a különböző termékeknél felmerülő költségeket nem vettük számításba):
1. példa: Anikó, Beáta és Csilla negyven év múlva éri el a nyugdíjkorhatárt. Mindannyian egymillió forintot akarnak nyugdíj-előtakarékosságra fordítani úgy, hogy évente azonos összegeket fizetnének be erre a célra, de különböző időpontban kezdenék azt el. Anikó 10, Beáta 25, míg Csilla 40 évvel a nyugdíjkorhatár elérése előtt akarja a megtakarítást elkezdeni. A befizetett összegeket minden esetben évente 3%-os kamat mellett tudják befektetni. Az alábbi táblázat azt mutatja be, hogy a nyugdíjkorhatár elérésekor melyiküknek mekkora megtakarítás áll majd rendelkezésére:
| Összes befizetés (Ft) | Befizetési időszak hossza a nyugdíjkorhatárt megelőzően (év) | Évenkénti befizetés (Ft) | Évenkénti kamat (%) | Megtakarítás a nyugdíjkorhatár elérésekor (Ft) | |
| Anikó | 1.000.000 | 10 | 100.000 | 3 | 1.146.400 |
| Beáta | 1.000.000 | 25 | 40.000 | 3 | 1.458.400 |
| Csilla | 1.000.000 | 40 | 25.000 | 3 | 1.885.000 |
2. példa: Tímea, Vera és Zsuzsa szintén negyven év múlva éri el a nyugdíjkorhatárt és szintén egymillió forintot akarnak nyugdíj-előtakarékosságra fordítani úgy, hogy az összeget teljes egészében fizetnék be, de különböző időpontban: Tímea 10, Vera 25, míg Zsuzsa 40 évvel a nyugdíjkorhatár elérése előtt. A befizetett összegeket minden esetben évente 3%-os kamat mellett tudják befektetni. Az alábbi táblázat azt mutatja be, hogy a nyugdíjkorhatár elérésekor melyiküknek mekkora megtakarítás áll majd rendelkezésére:
| Összes befizetés (Ft) | Befizetési időszak hossza a nyugdíjkorhatárt megelőzően (év) | Évenkénti kamat (%) | Megtakarítás a nyugdíjkorhatár elérésekor (Ft) | |
| Tímea | 1.000.000 | 10 | 3 | 1.343.900 |
| Vera | 1.000.000 | 25 | 3 | 2.093.800 |
| Zsuzsa | 1.000.000 | 40 | 3 | 3.262.000 |
A példákból látható, hogy a felhalmozás nagyobb végső összegéhez hosszabb futamidő szükséges.
A 2. példából az is kiolvasható, hogy a felhalmozás végső összege annál nagyobb, minél hamarabb tud valaki nyugdíj-előtakarékosságra fordítani.
| Átmeneti lehetőség lakáscélú felhasználásra 2025. január 1. és december 31. között lakáscélokra is fel lehet használni az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarításokat. Ilyen cél lehet lakás- vagy telekvásárlás, felújítás, korszerűsítés, valamint lakáshitel önrésze vagy (elő)törlesztése. Fontos azonban szem előtt tartani, hogy a nyugdíjcélú megtakarítások elsődleges szerepe anyagi biztonság megteremtése a nyugdíjas éveinkre. Az átmeneti lehetőséggel kapcsolatban további részletes információ a Nemzetgazdasági Minisztérium kapcsolódó tájékoztatójában található. |
Utolsó frissítés: 2025. január 21.
Az infláció és a kamatlábak hatása a nyugdíjcélú megtakarításokra
Az infláció és a kamatlábak emelkedése hatással lehet a különböző pénzügyi termékekre, köztük a nyugdíjcélú megtakarításokra is – vagyis közvetetten a mindennapjainkra. De hogyan? És mit tehet Ön azért, hogy az infláció és az emelkedő kamatlábak mellett is kézben tarthassa pénzügyeit? Az alábbi lenyíló tartalomból választ kap ezekre a kérdésekre.
- Hogyan érinti az infláció és a kamatlábak emelkedése a pénz értékét? (pdf)
(A felugró ablakok problémamentes működéséhez ajánlott a dokumentumot letölteni.)
Utolsó frissítés: 2024. december 20.